En un importante avance jurídico, el Tribunal de Distrito de Estados Unidos para el Distrito Este de Texas ha paralizado temporalmente la aplicación de la Ley de Transparencia Corporativa (CTA) mediante un mandato judicial preliminar.
Informe BOI
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Informe BOI: ¿Qué es el control sustancial?
concepto de control sustancial y sus implicaciones para las empresas declarantes en virtud de la Ley de Transparencia Empresarial (CTA).
Descifrando el Informe BOI: TIN de entidades disregarded
¿Qué tipo de número de identificación fiscal (TIN) debe declarar una entidad disregarded?
Cumplimiento del reporte BOI: ¿Quién es el solicitante?
Quién puede ser solicitante de una empresa declarante
Informe de direcciones del reporte BOI: Claves para empresas extranjeras
¿Qué dirección hay que declarar para los beneficiarios efectivos y qué hacer si una empresa declarante carece de sede social en Estados Unidos?
Sanciones por no presentar el reporte BOI: ¿Quién es responsable y cuanto paga?
Este artículo expone las consecuencias de incumplir los requisitos de información de la BOI e identifica a los responsables.
Plazos clave para enviar el BOI al FinCEN
La Ley de Transparencia Corporativa (CTA) exige a las empresas declarantes que revelen información sobre la titularidad real (BOI) al FinCEN. Comprender estos plazos es fundamental para el cumplimiento.
¿No hay propietarios con 25% de tenencia accionaria? Se tiene que presentar el reporte BOI
Si una empresa no tiene propietarios con 25% de tenencia accionaria, ¿tiene que presentar igualmente un informe BOI?
Los DBA y el Reporte BOI: ¿Se debe presentar?
si una empresa individual que opera bajo un nombre “Doing Business As” (DBA) debe presentar un Informe de Información sobre la Propiedad Beneficiaria (BOI).
🧟 Empresas “zombie” 🧟 o inactivas para efectos del reporte BOI: Ejemplo práctico
Aplicación práctica de la exención de entidad inactiva establecida en la Ley de Transparencia Empresarial. Una entidad considerada “sociedad inactiva” está exenta de presentar el Informe de Información sobre la Propiedad Beneficiaria (IOP).