Derecho administrativo

06.22.2024

De la India a Alemania, Perú, el Reino Unido y más allá, dos años después de que el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación publicara los Papeles de Pandora, las autoridades de todo el mundo siguen investigando, persiguiendo y legislando contra los evasores fiscales, los blanqueadores de dinero y los profesionales de guante blanco que les prestan servicios.

La investigación de los Pandora Papers de 2021 fue la mayor investigación de la historia del periodismo. Dirigido por el ICIJ, un equipo transfronterizo de más de 600 reporteros examinó una filtración de 11,9 millones de documentos de 14 proveedores de servicios extraterritoriales especializados en la creación de sociedades ficticias en paraísos fiscales y jurisdicciones secretas. Los archivos detallaban los negocios financieros y los activos ocultos de políticos, famosos, empresarios y delincuentes en más de 100 países.

A principios de este año, las autoridades del estado alemán de Hesse declararon que habían adquirido los datos de una fuente no revelada por una cantidad de “seis cifras”. Un grupo de trabajo especializado está revisando actualmente los documentos y coordinándose con las fuerzas de seguridad de “varios” países europeos para identificar a sospechosos de fraude fiscal y otros delitos, según declaró un portavoz del Ministerio de Hacienda al ICIJ en un correo electrónico. El portavoz no dio más detalles, citando preocupaciones de privacidad y “razones tácticas.”

“Investigadores [analyzing the leaked data] se topará con mucha maldad, como la asociada a la mítica Caja de Pandora”, declaró en julio el Ministro de Hacienda de Hesse, Michael Boddenberg, que invitó a las autoridades de todo el mundo a unirse a los investigadores de Hesse para sondear los datos y “detener a los delincuentes fiscales que perjudican a los ciudadanos”.

Otras agencias también han actuado a raíz de los descubrimientos de Pandora Papers realizados por el ICIJ y sus socios mediáticos en 117 países.

En Francia, la fiscalía financiera declaró a Le Monde que el organismo había solicitado ayuda internacional para continuar la investigación sobre el ex primer ministro de la República Checa Andrej Babis y su adquisición de una villa de lujo de 22 millones de dólares en Mougins, cerca de Cannes. El ICIJ y sus socios descubrieron que Babis, multimillonario, había utilizado una red de empresas fantasma en jurisdicciones extraterritoriales para comprar en secreto la propiedad de 9,4 acres y no declaró su propiedad, como exige la ley a los políticos. Babis, que perdió las elecciones nacionales tras las revelaciones, negó haber cometido delito alguno.
Las autoridades peruanas iniciaron una investigación contra tres miembros del grupo religioso católico Sodalicio de Vida Cristiana, sospechosos de utilizar entidades extraterritoriales para blanquear dinero y ocultar beneficios a las autoridades, según los medios de comunicación locales. Los documentos de los Pandora Papers mostraban cómo el trío creó en secreto empresas fantasma en las Islas Vírgenes Británicas y Panamá para invertir en un negocio minero, informó Convoca, socio del ICIJ. No respondieron a las peticiones de comentarios de Convoca.
Las autoridades financieras indias se han incautado de propiedades de alto standing y otros activos multimillonarios pertenecientes al menos a cinco hombres de negocios con sociedades ficticias en paraísos fiscales identificadas en los datos filtrados, según la información publicada en el sitio web de la Enforcement Directorate de la India. Uno de ellos está acusado de sobornar a un juez, blanquear el producto de delitos financieros y utilizar un fideicomiso offshore y empresas de las Islas Vírgenes Británicas para ocultar activos por valor de más de 77 millones de dólares.
En el Reino Unido, las autoridades fiscales han empezado a revisar los posibles casos de evasión fiscal descubiertos por el equipo internacional de reporteros. En junio, HM Revenue and Customs anunció que estaba enviando cartas a cientos de residentes en el Reino Unido mencionados en los datos filtrados, advirtiéndoles de que “aclararan” los detalles de sus participaciones en el extranjero o se arriesgarían a duras sanciones.

“La labor de los periodistas de investigación o la cobertura mediática en general de posibles delitos financieros es a veces decisiva para la incoación de diligencias preliminares”, afirma Anna Pingen, experta en Derecho penal europeo e investigadora del Instituto Max Planck para el Estudio de la Delincuencia, la Seguridad y el Derecho de Friburgo (Alemania).

“Así ha ocurrido en una serie de casos como los Offshore Leaks, Paradise Papers, Panama Papers, Pandora Papers”, dijo Pingen, refiriéndose a anteriores investigaciones del ICIJ.

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